www.黄片视频在线播放,欧美精品日韩精品一级黄,成年男女免费视频网站,99久久久国产精品免费牛牛四川,99久久精品国产9999高清,乱人妻中文字幕视频4399,亚洲男人在线视频观看

內(nèi)部控制工作總結(jié)報告【內(nèi)部控制工作總結(jié)內(nèi)部控制工作總結(jié)】

發(fā)布時間:2020-11-03 來源: 民主生活會 點擊:

 內(nèi)部控制工作總結(jié)報告【內(nèi)部控制工作總結(jié)內(nèi)部控制工作總結(jié)】

 內(nèi)部控制工作總結(jié) x 一 年在公司班子的大力支持下,我?guī)ьI(lǐng)廣大財務(wù)人員緊緊圍繞年度財務(wù)工作思路,不斷夯實財務(wù)基礎(chǔ)工作,規(guī)范財務(wù)業(yè)務(wù)流程,創(chuàng)新財務(wù)管理方法,改革財務(wù)管理體制,著力強化平穩(wěn)、受控運行,為全面完成公司的各項目標做出了應(yīng)有的貢獻。

 一、圓滿完成了國家審計署現(xiàn)場審計工作。

 在核算體系改革方面,以“推進財務(wù)和資產(chǎn) 7.0 系統(tǒng)上線”為重點,組織本部及三省業(yè)務(wù)骨干,積極學習財務(wù) 7.0 系統(tǒng)的各項管理和操作程序,積極改變核算流程,30 人歷時一個月,完成了近 10 萬條信息的設(shè)置和賬務(wù)初始化工作,順利實現(xiàn)了 6.0 和 7.0 系統(tǒng)的并行。并行后的財務(wù)核算工作量成本增加,在原本人員偏緊、工作量偏大的基礎(chǔ)上,財務(wù)人員加班加點、任勞任怨、扎實工作,為進一步提高信息透明度、優(yōu)化核算流程、提升對基層的監(jiān)控力度打下了堅實的基礎(chǔ)。

 在零售費用定額管理方面,我們積極推導(dǎo)、演繹和引申建筑行業(yè)定額管理理念,在調(diào)研、總結(jié)和開發(fā)軟件的三個階段一直處于板塊領(lǐng)先水平,得到了板塊的認可,并委托我公司實

 施軟件開發(fā)和系統(tǒng)推廣工作。目前系統(tǒng)已經(jīng)開發(fā)成功,預(yù)計x 年一季度在銷售系統(tǒng)全面上線,為銷售公司全面貫徹低成本發(fā)展戰(zhàn)略、創(chuàng)新成本控制手段、實現(xiàn)管理向基層延伸奠定了堅實的基礎(chǔ)。

 在資金管理系統(tǒng)建設(shè)方面,通過近一年的調(diào)研、開發(fā)和推廣,基本實現(xiàn)了對庫站資金的實時監(jiān)控,實現(xiàn)了與業(yè)務(wù)系統(tǒng)、零售系統(tǒng)的信息共享和系統(tǒng)自動控制,實現(xiàn)了資金的自動匯劃、收付憑證的自動生成、賬戶余額的實時監(jiān)控。為進一步降低資金頭寸、提高核算速度和質(zhì)量、降低資金風險提供了方便、快捷的信息平臺,是資金管理歷程中的一次跨越式變革。

 三、資金、資產(chǎn)管理能力穩(wěn)步提升。

 一是月度滾動預(yù)算和資金聯(lián)動控制得到進一步加強,三省公司實現(xiàn)了從被動接受到主動執(zhí)行的轉(zhuǎn)變,有效保障了費用合理、均衡發(fā)生,全年費用指標均控制在板塊下達指標范圍內(nèi);二是通過收集整理第一手資料,深入貫徹上級單位管理意圖,x 年預(yù)算編制得到了板塊領(lǐng)導(dǎo)的高度評價,預(yù)算匯報圓滿成功。

 五、法制意識逐步提升,稅企環(huán)境進一步優(yōu)化。

 一是進一步充實各級管理機構(gòu)財務(wù)力量。年年對機關(guān)財務(wù)處領(lǐng)導(dǎo)崗位進行了充實,同時在條件成熟的地市逐步配備總會

 計師 6 人,充實了兩級機關(guān)財務(wù)部門骨干力量,地市營銷中心財務(wù)隊伍進一步發(fā)展,基層的財務(wù)管理能力不斷提升;二是全年財務(wù)系統(tǒng)共參加內(nèi)外部培訓 500 人次以上,重點是放在資金、資產(chǎn)、稅務(wù)和財務(wù)系統(tǒng)更替等應(yīng)知應(yīng)會技能,短期內(nèi)迅速提高了各級財務(wù)人員的職業(yè)技能,豐富了財務(wù)系統(tǒng)的知識儲備;三是學術(shù)理論和實踐緊密結(jié)合,積極探討財務(wù)管理的熱點、難點問題,年年舉辦不同層次財務(wù)研討會 4 次,在 xx 財會周刊和 xx 刊物等省部級刊物上發(fā)表論文 7 篇,標志著財務(wù)隊伍從技能操作型逐步向?qū)W術(shù)研究型團隊轉(zhuǎn)變。

 七、強化執(zhí)行、嚴格考核,內(nèi)控體系持續(xù)有效運行。

 回顧一年來的財務(wù)工作,我對自身能力、財務(wù)面臨的形勢和財務(wù)工作的重點有以下幾點認識。

 一、本人的政策水平、專業(yè)水平和領(lǐng)導(dǎo)水平還有待進一步提高。一是成本費用控制的形勢越來越嚴峻,壓力層層傳遞的體制還沒有形成。隨著中石油 a 股回歸上市,來自資本市場的監(jiān)管和壓力越來越大,同時國家所得稅新條例的頒布,加大了對企業(yè)的費用開支的監(jiān)管力度,而且,社會輿論對央企的監(jiān)督越來越強勢,集團公司黨組、股份公司管理層已經(jīng)將降本增效上升到戰(zhàn)略高度,銷售企業(yè)將成本費用控制列入20xx 年的重點工作,我們在成本費用控制中受到的內(nèi)外部監(jiān)管力度越來越大。從目前情況看,我們的成本費用管理中還

 存在一些問題:一是投資管理方面,部分項目達不到可研要求,一些加油站長期處于虧損或關(guān)停狀態(tài);二是資產(chǎn)方面,資本性支出擠占費用,資產(chǎn)處置不規(guī)范,一次性盤虧數(shù)額較大;三是人工成本方面,各項補貼名目繁多、標準不統(tǒng)一、規(guī)定不明確,公司間相互攀比;四是非生產(chǎn)性支出方面,四項管理性費用控制不嚴,標準不一。五是成本費用的壓力目前主要集中在機關(guān)本部,沒有實現(xiàn)壓力的逐級傳遞。

 二是會計工作的內(nèi)涵日趨復(fù)雜,會計基礎(chǔ)工作還不適應(yīng)會計體系發(fā)展的需要。會計準則和股份公司會計手冊今年已經(jīng)進行了調(diào)整,變化非常大,隨著經(jīng)濟業(yè)務(wù)的日趨復(fù)雜,我們的監(jiān)管手段、控制意識和管理環(huán)境短期內(nèi)還難以適應(yīng)新形勢的需要,主要體現(xiàn)在對庫存油品、銷售價格、資產(chǎn)處置和賬外資產(chǎn)的管理還不夠重視、不夠完善,對異地租賃、融資租賃、大額修理支出和非油業(yè)務(wù)等特殊事項的管理還缺乏完備的管理手段。

 三是公司快速發(fā)展,財務(wù)管理面臨的挑戰(zhàn)越來越大。與公司成立之初相比,我們的管理幅度越來越大、價值鏈越來越長、風險點越來越多、監(jiān)管面越來越廣、資產(chǎn)規(guī)模越來越大、各方關(guān)注度越來越高,財務(wù)管理面臨著諸多挑戰(zhàn),管理的難度越來越大,進入了一個風險聚集的時期,稍有放松,財務(wù)風險就會釋放,進一步演變?yōu)槭鹿。這一方面要求我們財務(wù)人員不斷提高綜合素質(zhì),另一方面必須緊縮地市營銷中心的財

 權(quán),適度下放相應(yīng)的事權(quán),各級機構(gòu)要切實擔負起確保財務(wù)安全的責任。

 內(nèi)部控制工作總結(jié) x 二 繼三月中旬,縣財政局組織召開全縣貫徹實施行政事業(yè)單位內(nèi)控規(guī)范動員大會,對全縣貫徹實施《內(nèi)控規(guī)范》工作做動員部署后,我局制定了 xx 縣衛(wèi)生局貫徹實施《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》工作方案,成立了貫徹實施行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范實施、協(xié)調(diào)領(lǐng)導(dǎo)小組,負責本局貫徹實施內(nèi)控工作方案、協(xié)調(diào)解決重大事項、監(jiān)督指導(dǎo)工作開展。

 二、貫徹實施《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》目標和原則 1、內(nèi)部控制的目標

 內(nèi)部控制是由行政事業(yè)單位的領(lǐng)導(dǎo)層和全體職工實施的、旨在提高行政事業(yè)單位管理服務(wù)水平和風險防范能力,促進單位可持續(xù)、健康發(fā)展,維護社會主義市場經(jīng)濟秩序和社會公眾利益,實現(xiàn)行政事業(yè)單位管理服務(wù)目標所制定的政策和程序。

 我局內(nèi)部控制的目標是:

 (1)合法性——管理和服務(wù)活動的合法合規(guī)

 (2)安全性——資產(chǎn)安全

 (3)可靠性——財務(wù)報告及相關(guān)信息真實、完整

 (4)效率性——提高管理服務(wù)的效率和效果

 (5)風險防范——排除障礙實現(xiàn)單位發(fā)展戰(zhàn)略

 2、我局建立與實施內(nèi)部控制應(yīng)遵循的原則

 (1)全面性原則

 內(nèi)部控制應(yīng)當貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程,覆蓋企業(yè)及其所屬單位的各種業(yè)務(wù)和事項。因為,在內(nèi)部控制程序的所有環(huán)節(jié)中,有一個環(huán)節(jié)沒有發(fā)揮作用,所有起作用的環(huán)節(jié),也會變得無用。

 (2)重要性原則

 內(nèi)部控制應(yīng)當在全面控制的基礎(chǔ)上,關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項和高風險領(lǐng)域。行業(yè)、規(guī)模、性質(zhì)、所處地域、組織形式等不同,高風險領(lǐng)域不同。內(nèi)部控制不能防范所有風險,但要關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項和高風險領(lǐng)域,防范顛覆性風險。

 (3)制衡性原則

 內(nèi)部控制應(yīng)當在治理結(jié)構(gòu)、機構(gòu)設(shè)計及權(quán)責分配、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督,同時兼顧運營效率。內(nèi)部控制的核心思想是權(quán)力平衡,制約對象是權(quán)力,權(quán)力分配合理,約束適當是內(nèi)部控制的難點。內(nèi)部控制過于復(fù)雜會影響效率,風險大的業(yè)務(wù),首先是防范風險,其次才是兼顧運營效率。

  (4)適應(yīng)性原則

 內(nèi)部控制應(yīng)當與行政事業(yè)單位的規(guī)模、競爭狀況和風險水平等相適應(yīng),并隨著情況的變化及時加以調(diào)整。內(nèi)部控制不能拷貝,也不能克隆。別人的成功經(jīng)驗,拿過來不一定能用。行政事業(yè)單位發(fā)展的不同階段、外部環(huán)境的變化、戰(zhàn)略目標的調(diào)整等,內(nèi)部控制要隨之變動。

 (5)成本效益原則 內(nèi)部控制應(yīng)當權(quán)衡實施成本與預(yù)期效益,以適當?shù)某杀緦崿F(xiàn)有效控制。內(nèi)部控制的設(shè)計和運行受制于成本與效益原則。成本小于效益,是任何理性的管理活動都必須遵循的法則。

 3、建立與實施內(nèi)部控制應(yīng)包括的要素:

 (1)內(nèi)部環(huán)境——是行政事業(yè)單位實施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)。

 (2)風險評估——是行政事業(yè)單位及時識別、系統(tǒng)分析經(jīng)營活動中與實現(xiàn)內(nèi)部控制目標相關(guān)的風險,合理確定風險應(yīng)對策略。

 (3)控制活動——是行政事業(yè)單位根據(jù)風險評估結(jié)果,采用相應(yīng)的控制措施、政策和方法,將風險控制在可承受范圍之

 內(nèi)。

 (4)信息與溝通——是行政事業(yè)單位及時、準確地收集、傳遞與內(nèi)部控制相關(guān)的信息,并在行政事業(yè)單位內(nèi)部、單位與外部之間進行有效溝通。

 (5)內(nèi)部監(jiān)督——是行政事業(yè)單位對內(nèi)部控制建立與實施情況進行監(jiān)督檢查,評價內(nèi)部控制的有效性,發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制缺陷,應(yīng)當及時加以改進。

 三、當前行政事業(yè)單位內(nèi)部控制存在的主要問題

  1. 內(nèi)部控制觀念淡薄

 良好的內(nèi)部控制意識是內(nèi)部控制制度設(shè)計完善和有效運行的基本前提。但一些單位的領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)部控制制度重要性的認識還不到位,內(nèi)控意識不強,重發(fā)展、輕控制,對內(nèi)部控制知識缺乏基本了解,把內(nèi)部控制看成僅是財務(wù)部門的事。

 2.內(nèi)部控制制度不完善

 財政部制定的《內(nèi)部會計控制規(guī)范》主要是針對企業(yè)的,對行政事業(yè)單位的適用性較差;有的單位雖然制定了一系列內(nèi)控制度,但未能嚴格執(zhí)行,對制度的執(zhí)行及效果缺乏必要的監(jiān)督,導(dǎo)致有章不循、違章不究,內(nèi)部控制制度未能發(fā)揮應(yīng)

 有的作用。

 3.信息與溝通銜接不夠

 行政事業(yè)單位會計集中核算后,由會計核算中心對行政事業(yè)單位集中辦理會計核算和監(jiān)督業(yè)務(wù),由于會計主體單位與核算部門不一致,雙方溝通銜接不夠,極易形成賬物分離的資產(chǎn)管理現(xiàn)狀,造成核算中心管賬不管物、核算單位管物不管賬、賬物不符的問題,影響單位內(nèi)部控制制度的有效實施。

 4.管理人員業(yè)務(wù)素質(zhì)不能適應(yīng)內(nèi)部控制工作的需要

 管理人員競爭意識差,缺乏創(chuàng)新精神,業(yè)務(wù)素質(zhì)難以滿足實施內(nèi)部控制和監(jiān)督的要求。

 5.外部監(jiān)督對單位內(nèi)部控制健全性和有效性的監(jiān)督檢查不夠

 目前作為行政事業(yè)單位主要外部監(jiān)督力量的財政、審計部門,大多偏重于對單位財政資金的運用是否合法、合規(guī)進行監(jiān)督,較少對被審計單位是否建立有效的內(nèi)部控制制度以及有效執(zhí)行加以實質(zhì)性檢查。缺少有效的外部監(jiān)督,使行政事業(yè)單位內(nèi)部控制制度體系完善失去外部推動力和約束機制。

 五、我局實施行政事業(yè)單位內(nèi)部控制情況

  按照工程局

 公司及公司領(lǐng)導(dǎo)的要求,公司目前正與 xxxx 企業(yè)風險管理技術(shù)有限公司內(nèi)控專職人員進行對接,幫助指導(dǎo)和梳理公司各部門主要職責,人員職能量化,部門相關(guān)制度建設(shè)、各部門日常工作流程等工作任務(wù)。分析整理出公司各部門在日常工作中需要注意的風險點,切實提高公司抗風險能力和各部門人員內(nèi)控風險防范意識,為公司的長足發(fā)展扎實基礎(chǔ)。

 一、內(nèi)部工作進展情況 第一、繼續(xù)按照內(nèi)部控制實施工作方案穩(wěn)步推進,按計劃目標完成內(nèi)部控制體系建設(shè)、整改與測評、項目總與報告等各階段內(nèi)控實施工作任務(wù),確保內(nèi)控實施與評價工作平穩(wěn)、有序、順利進行,保證內(nèi)控管理工作機制得以長效運行。

 第二、深入貫徹實施公司內(nèi)部控制體系,公司將制定完善的公司相關(guān)內(nèi)部控制管理制度,有助于公司進一步完善公司治理,更有效的實現(xiàn)公司發(fā)展戰(zhàn)略,有助于公司進一步健全戰(zhàn)略風險、財務(wù)風險、運營風險、市場風險等方面的管控措施,防范各類風險,提升公司管理水平,夯實公司發(fā)展基礎(chǔ),為可持續(xù)發(fā)展提供強有力支持。

 第三、進一步加強全員學習、培訓,共同參與。通過加強宣傳、培訓等方式,促進公司各部門、各級員工要深刻領(lǐng)悟內(nèi)

 部控制規(guī)范體系要求,更新管理理念、掌握內(nèi)控方法,在全公司形成 “人人學內(nèi)控、人人講內(nèi)控、個個受約”的良好氣氛,促進公司建立系統(tǒng)、規(guī)范、高效的內(nèi)部控制管理機制。

  三、內(nèi)部控制實施體會

  根據(jù)上述工作,我們總了一些基本經(jīng)驗,主要有以下方面:

 (一)正確認識內(nèi)部控制規(guī)范實施的重要意義,明確內(nèi)部控制建設(shè)工作的指導(dǎo)思想和工作目標;實施以全面風險管理為導(dǎo)向的企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范,全面提升企業(yè)管理水平,更有效的實現(xiàn)公司的發(fā)展戰(zhàn)略,實現(xiàn)公司發(fā)展方式轉(zhuǎn)變和可持續(xù)發(fā)展。因此,規(guī)范的內(nèi)部控制實施既是政府強化市場監(jiān)管的有效措施,更是公司可持續(xù)發(fā)展的內(nèi)生動力。全面實施企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范,建立健全以風險管理為導(dǎo)向的公司內(nèi)部控制體系,有助于進一步完善公司治理,健全戰(zhàn)略風險、財務(wù)風險、合規(guī)風險、安全生產(chǎn)風險、環(huán)境風險等方面的管控措施,防范和化解公司內(nèi)、外部的各類風險,有利于維護社會公眾合法權(quán)益。實實施內(nèi)部控制規(guī)范的是現(xiàn)代公司制度落實到位的重要標志,是加強公司管理,是公司實現(xiàn)全面、協(xié)調(diào)、可持續(xù)發(fā)展的內(nèi)生動力,是企業(yè)強化規(guī)范經(jīng)營提升管理的需要,也是外部監(jiān)管機構(gòu)監(jiān)督保障的需要。水電四局投資開發(fā)有限公司,嚴格執(zhí)行加強內(nèi)控體系建設(shè)的工作目標,以規(guī)范管理、

 防范風險為目標,從建立健全內(nèi)部控制制度入手,根據(jù)內(nèi)部控制規(guī)范的相關(guān)要求,系統(tǒng)梳理公司已有的內(nèi)部控制程序并加以完善,著力規(guī)范業(yè)務(wù)流程,明確崗位職責,強化制約,落實責任追究,形成公司健全有效的內(nèi)部控制體系,確保公司戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)和可持續(xù)發(fā)展。

 (二)管理層高度重視、全員積極參與。公司成立內(nèi)部控制規(guī)范實施工作領(lǐng)導(dǎo)小組,邀請 xxxx 企業(yè)風險管理技術(shù)有限公司內(nèi)控專職人員對公司內(nèi)控工作進行指導(dǎo)和培訓,同時明確牽頭部門,安排專人負責此項工作,形成了以公司高管決策、協(xié)調(diào),各業(yè)務(wù)部門為制度建設(shè)主體,職能部門協(xié)調(diào)、組織的工作機制;內(nèi)控規(guī)范實施工作小組具體負責對內(nèi)部控制設(shè)計、運行的監(jiān)督檢查,并跟蹤改進情況,反饋相關(guān)信息;各部門、各建設(shè)部負責職責范圍內(nèi)相關(guān)業(yè)務(wù)風險管控流程的梳理,管理制度的完善、執(zhí)行,內(nèi)部控制自我評價以及內(nèi)部控制缺陷的整改等。

 (三)廣泛學習內(nèi)部控制規(guī)范,積極開展業(yè)務(wù)培訓,營造學內(nèi)控,講內(nèi)控,守規(guī)章的氛圍;20xx 年 5 月公司高管、職能部門、建設(shè)部及各業(yè)務(wù)部門的業(yè)務(wù)人員先后參加了公司召開的內(nèi)控工作指導(dǎo)與培訓專題會議,同時公司為各部門、各建設(shè)部配備了內(nèi)部控制規(guī)范權(quán)威的學習資料,要求各部門組織員

 工學習。通過學習和培訓,更新管理理念,培育內(nèi)控文化,掌握內(nèi)控方法,在部門內(nèi)部營造良好的開展內(nèi)控氛圍。

相關(guān)熱詞搜索:內(nèi)部控制 工作總結(jié) 總結(jié)報告

版權(quán)所有 蒲公英文摘 www.91mayou.com