河北騰文酒店管理公司文件 財務報銷程序規(guī)定

　執(zhí)行單位 總經辦 簽發(fā)日期 2015-4-2 總頁碼 4 頁

　 內

　 容

　為確保酒店財務程序規(guī)范化，節(jié)省酒店各項成本，特對于酒店財務各報銷程序予以規(guī)定，望各部人員認真執(zhí)行: 1．內部采購報批付款：由采購員根據(jù)有效申購單或各部門主管填制的材料計劃單購買物品，物品一律驗收入庫，庫管員將實物與已審批的申購單或材料計劃單核對，依實收物資開具入庫單或直進直出單，并有相關人員簽字、審核。采購員將手續(xù)完備的客戶聯(lián)并附發(fā)票、送貨單等相關票據(jù)送交財務，經成本統(tǒng)計核對無誤后填制付款申請單，經財務主管復核總經理審批后，財務安排付款。

　2．供應商貨款報批付款：由采購員根據(jù)有效申購單購買物品或通知已簽訂合同的供應商送貨，物品一律驗收入庫，庫管員將實物與已審批的申購單核對，依實收物資開具入庫單或直進直出單，并有相關人員簽字、審核。貨物結款采用月末月結方式的，到結款日期，由供應商提供客戶聯(lián)送交財務，成本統(tǒng)計核對無誤后填制付款申請單，經財務主管復核報總經理審批，財務安排付款；貨物結款采用實銷實結（代銷）方式的，由供應商于次月提供當月客戶聯(lián)送交財務，財務根據(jù)驗收、銷售情況編制當月各單位進銷存對帳單并通知客戶對帳，對帳無誤后根據(jù)當月銷售應結帳金額開具發(fā)票、填制付款申請單，經財務主管復核報總經理審批，財務安排付款。入庫單的財務聯(lián)不得拿出財務，財務人員必須根據(jù)客戶聯(lián)與財務聯(lián)核對無誤后方可呈上級領導批準。

　3．生采工具及低值易耗品采購報批付款：由采購員根據(jù)審批有效的申購單購買物品或通知已簽訂合同的供應商送貨，物品一律驗收入庫，庫管員將實物與已審批的申購單核對，依實物開具入庫單或直進直出單，并有相關人員簽字、審核，采購員或供應商憑發(fā)票及倉庫開具的客戶聯(lián)交財務，核對無誤后財務會計于協(xié)議付款期內填制付款申請單，經財務主管復核報總經理審批后財務方可付款。

　4．支付工程款：工程部收到對方單位的付款通知后，由工程部負責人填寫付款申請審批表，內容填寫清楚明晰，簽字后交財務核對，財務根據(jù)工程部填寫內容與合同核對，審核合同的付款日期是否到期，金額是否相符，核實無誤后報總經理

　 內

　 容

　審批，財務主管按資金情況安排付款日期。

　5．通訊費：

　5.1 外線電話機必須控制長途電話費，每月電話費單據(jù)經財務主管核對報總經理審批后方可入帳。

　5.2 部門主管以上管理人員使用的移動電話費用報銷制度及限額按管理公司規(guī)定執(zhí)行。

　6．差旅費報銷：

　6.1 員工市外和市內出差應乘坐公共交通工具，原則上不得乘坐出租車和飛機，如因業(yè)務所需及所辦事務緊急除外，特殊情況經總經理批準后可以乘坐，出租車票須注明往返地點。

　6.2 出差市外普通地區(qū)全天伙食標準是每人每天 50 元、需住宿的住宿標準每人每晚 150 元,特殊情況下經總經理批準后可酌情處理。

　6.3 公司車輛費用報銷：駕駛員憑經審批同意的《用車申請單》出車，并做好車輛出入、行程記錄，以作加油依據(jù)，停車費、路橋費須用車申請人簽字方可視為有效報銷憑證辦理報銷手續(xù)。

　7．試菜費：外出試菜需先填寫試菜申請單經總經理批準，試菜完后填寫報告單反饋市場信息并對本酒店提出意見及建議，報銷款項時憑發(fā)票及試菜報告單，試菜報告單上需參與試菜人員共同簽名，財務方可受理報銷。

　8．招待應酬費：由于業(yè)務工作關系接待標準原則上執(zhí)行管理公司下達的標準，遇特殊情況報管理公司總經理特批。

　9．住宿費用：

　9.1

　需住宿的一般員工由公司提供集體宿舍，每人每月按 30元的標準報銷水、電費，超出部分由個人承擔。居住的員工必須遵守宿舍管理制度，節(jié)約用水、用電、用氣。

　9.2

　管理人員按公司準備安排住房，由公司對外租用住房，除租金（含管理費、治安費）外居住人員負責交付每月發(fā)生的水、電、煤氣等費用。按每人每月 50 元標準補助，不住宿舍的員工公司一律不另行補助。

　9.3

　支付房屋租賃費用由人事部根據(jù)租賃協(xié)議是否已到付款日向財務部提出請款，填寫請款單，請款單需列明日期、住宿人員，經財務主管復核報總經理審批后付款。

　10．

　 辦公用品費：日常辦公所需的文具、工具及其他物品費用，由各部門填寫申購單辦理相關審批手續(xù)后到倉庫領取。庫管員按程序辦理相關補充庫存申購手續(xù)。由采購員或供應商與財務核對帳目、辦理付款手續(xù)。

　 內

　 容

　 11．

　 水電、燃氣費：酒店的用水、用電由行政部門監(jiān)督，觀察是否有浪費現(xiàn)象，工程部應定期檢查用水、用電、用氣的操作，每月抄數(shù)由工程部主管與財務部主管同時在場且需兩人簽名確認，工程部應核對水費、電費、燃氣費予以登記并核對耗用量是否相符后交會計填制付款審批單，經財務主管核報總經理審批后安排付款。

　12．

　 洗滌費用：酒店指派專人負責餐巾、臺布、工衣等的洗滌工作，并編制洗滌登記表，設專人核點收發(fā)數(shù)量，按月做好洗滌統(tǒng)計報表交財務，財務會計據(jù)此與洗滌公司核對帳目，核對無誤后由財務會計填寫付款審批單，經財務主管復核報總經理審批后方可安排付款。

　13．

　 借款審批及標準 13.1

　借款僅限于本公司人員出差或其它本公司事項用途，杜絕任何私人借款。

　13.2

　借款須填寫借款憑證，注明借款事由、金額及借款期限，經部門經理簽字同意后到財務辦理借款手續(xù),借款單經財務主管、總經理批準后方可借支。

　13.3 借款出差回公司后二天內應按照規(guī)定到財務部報帳，結清借款。凡五天內無故不辦理報銷手續(xù)或尚有欠款的，財務部有權在當日工資中扣回借款并按銀行透支規(guī)定加計利息。

　13.4 采購員日常購貨所借備用金以每次報銷額補足原借款金額，所借備用金金額不變。

　14．

　 工資發(fā)放：

　14.1 人事部于次月初將編制好的工資表交財務核對，財務主管、總經理審核簽批后財務安排資金發(fā)放。

　14.2 當月辭工人員工資由人事部編制工資結算單，經財務主管、總經理簽批，財務根據(jù)手續(xù)完備的工資支付單方可支付工資。

　15．

　 其它日常費用的支出：財務部審核無誤后填制付款憑證，經部門經理、財務主管審核、總經理簽批方可報銷。

　所有款項支出須經財務主管復核，總經理審批。

　涉及部門 各部門 總經理 簽

　批

　執(zhí)行負責人簽名 茲收到《財務報銷程序規(guī)定》，明白制度的詳細內容，并保證該制度的嚴格執(zhí)行。

　負責人：

相關熱詞搜索：報銷 財務 程序